近日，人力资源和社会保障部等五部门联合发布《关于全面实施个人养老金制度的通知》，决定自12月15日起，在全国全面实施个人养老金制度。

在2022年11月，个人养老金制度于36个城市（地区）先行实施，如今，将个人养老金制度从此前的36个先行城市扩展至全国，这无疑是我国加快发展多层次多支柱养老保险体系的重要举措。

随着范围的扩大和政策的逐步完善，个人养老金制度的全面实施为居民提供了更多养老保障选择，也有利于推动个人养老金制度健康发展。

值得注意的是，此次通知的发布，明确了多个重要细节，其中，优化产品供给、提高管理服务水平以及完善领取条件和办法是几个关键的政策亮点。

丰富产品种类是此次提出的重要新要求，在现有理财产品、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等金融产品的基础上，将国债纳入个人养老金产品范围，将特定养老储蓄、指数基金纳入个人养老金产品目录，推动更多养老理财产品纳入个人养老金产品范围，这都进一步提升了养老金产品的可选择性。

与此同时，还鼓励金融机构研究开发符合长期养老需求的个人养老储蓄、中低波动型或绝对收益策略基金产品等金融产品，合理确定个人养老储蓄的期限和利率。这也为中低风险偏好的投资者提供了更加稳健的选择。

个人养老金的领取方式完善以及提前领取条件也让政策更具灵活性。除达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国（境）定居等领取条件外，参加人患重大疾病、领取失业保险金达到一定条件或者正在领取最低生活保障金的，可以申请提前领取个人养老金。强化个人养老金信息管理服务平台与相关信息平台的信息共享，为符合条件的参加人提前领取提供方便。

这无疑提升了制度的灵活性和人性化，帮助居民在遇到突发情况时能够及时领取个人养老金，解决了后顾之忧。

此外，养老金的领取方式也更加灵活。参加人可以选择按月、分次或者一次性领取个人养老金。通过提供多样化的领取方式，个人可以根据自己的实际情况作出更合适的选择。

除了基本养老保险、企业及职业年金以外，个人养老金是一种补充养老保险制度，由个人自愿参加。简单来说，就是个人在特定账户存一笔钱，每年不超过12000元，可以享受税收优惠，同时还可以通过购买一些金融产品来获得收益。这一制度也是为个人的老年生活提供更多保障。

全面实施个人养老金制度，是我国多层次多支柱养老保险体系加快发展的重要一步。通过优化产品供给、提高管理服务水平、完善领取条件和办法等措施，政策上大大增强了这一制度的完善性。

未来，随着这一制度的深入推进，必将为更多家庭提供养老保障和支持，也有利于这一补充养老保险制度健康、可持续地发展。

 （大众新闻·经济导报记者 孙罗南）