近日，中国货币网公示了长春农村商业银行（以下简称长春农商行）2019年第二季度信息披露报告。

　　上述二季报数据显示，截至二季度末，长春农商行合并口径下（下同）资产总额为681.18亿元，较年初缩水幅度11.95%；负债总额624.33亿元，较年初减少12.85%。与此同时，长春农商行上半年的营业收入和净利润均出现下滑。具体而言，该行上半年实现营业收入8.98亿元，较去年同期减少3.39%；实现净利润3.33亿元，较去年同期减少12.26%。

　　值得注意的是，中诚信近日将长春农商行的主体信用评级由AA下调至AA-，评级展望为稳定；同时，该行2015年发行的二级资本债券的信用等级则由AA-下调为A+。

　　盈利水平持续下降

　　公开资料显示，长春农商银行于2009年7月29日正式挂牌开业，截至2019年3月末，共拥有74个分支机构，包括长春市区54家智商、11家自助银行；域外1家分行、7家支行和2家分理处，拥有员工1602人。此外，长春农商行发起设立了6家村镇银行。

　　截至2018年末，长春农商行股本总额18亿股，其中法人股东15户，持股占比70.73%；自然人股东176户，持股占比29.27%。第一大股东为深圳市银通动力科技发展有限公司，持股比例9.72%；第二大股东为吉林省交通建设集团有限公司，持股比例9.44%；第三大股东是长春市及时雨商贸有限公司，持股比例7.22%。其余持股超过5%的还有通化金马药业集团股份有限公司等4家公司。

　　截至2019年二季度末，长春农商行的风险加权资产为532.07亿元，资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率分别为12.70%、10.54、10.54%；资产总额、负债总额分别为681.18亿元和624.33亿元，较年初明显缩水；而上半年实现营业收入和净利润分别为8.95亿元和3.33亿元，较去年同期双双降低。

　　实际上，今年上半年的资产负债规模缩水、财务数据恶化，只是长春农商行近几年发展状况的一个缩影。纵观近些年财报数据可以看出，长春农商行的规模指标、盈利指标在经历多年的高歌猛进并在2016年达到顶峰后，就开始急转直下，走上下坡路。2017和2018年，长春农商行的总资产增速分别为-12.49%和-3.42%；净利润增速分别为-19.10%和-19.96%。此外，长春农商行的平均资本回报率则从2016年的20.50%，降至2018年的9.71%。

　　主体信用等级遭下调

　　2019年7月31日，中诚信将长春农商行的主体信用等级由AA下调至AA-，维持评级展望为稳定，将该行2015年发行的二级资本债券的信用等级由AA-下调为A+。中诚信认为，长春农商行面临包括贷款和投资资产质量下滑、业务收缩及资产减值损失计提压力上升导致盈利能力下降、较高的贷款集中度及非标投资规模加大风险管控难度以及公司治理机制和风险管理体系有待完善等诸多挑战。

　　近年来，受宏观经济下行影响，部分企业经营不善或受产业链上下游风险传导，资金周转不畅，且民间借贷风险逐渐暴露加大了长春农商行不良贷款反弹压力。2018年，长春农商行新增不良贷款3.51亿元，主要集中在食品加工业、批发零售业以及农林牧副渔业。针对信贷资产质量下滑情况，该行强化贷款管理力度，排查大额贷款风险，加大清收力度。2018年，该行现金清收不良贷款0.69亿元，以物抵债1.52亿元。截至2018年末，长春农商行不良贷款余额为6.30亿元，较年初增长1.62亿元；不良贷款率为1.92%，较年初上升0.16个百分点。

　　而逾期贷款方面，截至2018年末，长春农商行逾期贷款占贷款总额3.46%，同比上升0.7个百分点，其中预期90天以上贷款占比1.91%。《每日经济新闻》记者注意到，自2016年以来，长春农商行资产状况持续恶化，不良贷款率分别为1.55%、1.76%、1.79%。虽然该行加大了拨备计提力度，但由于不良贷款增长较快，近年来该行的拨备覆盖率水平持续下降。截至2018年末，该行的不良贷款拨备覆盖率较年初下降33.94个百分点至163.38%。而2016年和2017年该行的不良贷款拨备覆盖率则分别为201.77%和197.32%。