过去一年，扎根县域、服务本地的小银行整体表现如何，可从新三板银行的年报中窥见一二。截至目前，9家新三板挂牌银行的年报已经出齐，涵盖了城商行、农商行、农信社、村镇银行等。有的银行净利润几乎腰斩，也有银行净利润保持两位数增长。

　　在业绩分化、喜忧参半的格局下，小银行都面临同样的挑战：不良生成压力下，贷款核销的力度必须加大，而未来不良资产或将继续暴露；拉存款、抢市场竞争日趋白热化，以赚利差为主要盈利模式的小银行面临收入增长压力。

　　贷款核销侵蚀利润

　　贷款迁徙率高企

　　记者梳理新三板银行年报发现，不少银行去年大力核销不良，资产减值损失大幅增加，直接影响了当年净利润。

　　以新疆喀什农商行为例，2018年核销贷款2.91亿元，较上年增长281%。受此影响，2018年该行资产减值损失达2.53亿元，同比增长33.8%。这直接导致了该行净利润大幅减少，2018年净利润仅为0.8亿元，同比大降45.2%。

　　新三板银行中唯一一家城商行——齐鲁银行也加大不良处置力度，拨备计提大幅增加。2018年资产减值损失达17.7亿元，同比增长34.8%。

　　由于不良贷款增加，河北邢台农商行去年的资产减值损失较上年同期增长67.28%，达1.64亿元。受此影响，该行去年净利润同比下降16.57%，为2.1亿元。

　　细剖小银行资产质量，其贷款迁徙率上升明显。由于小银行受本地经济发展影响更大，贷款集中度相对较高，贷款风险较难分散。数据显示，象山国民村镇银行的正常类贷款迁徙率已经从2017年末的35.36%激增至2018年末的91.06%，次级类贷款迁徙率为百分百。

　　新疆喀什农商行的正常类贷款迁徙率也快速攀升至两位数，从2017年末的0.83%增至2018年末的10.33%；其次级类贷款迁徙率高达94.26%。齐鲁银行的关注类贷款迁徙率和次级类贷款迁徙率分别高达36.99%和94.53%。

　　息差收窄

　　净利息收入承压

　　对于服务本地的小银行而言，赚取存贷利差仍是最核心的商业模式。因此，利息净收入占据收入来源大头。但随着利率市场化、县域金融竞争白热化，全行业的存款成本攀升、息差面临收窄压力，主要净利润来源增长承压。

　　一方面，各家银行不断下沉服务，发力揽储，吸收存款明显增长。截至2018年末，齐鲁银行的存款余额1844.27亿元，比年初增长12.22%；江苏如皋农商行的存款余额为363.96亿元，较年初增长8.85%；梅县客家村镇银行吸收存款金额则大幅增长22.72%至37.25亿元。

　　在资产端，为支持小微、三农，各行贷款显著增长。截至2018年末，齐鲁银行贷款总额1.19亿元，同比增长17.8%。新疆喀什农商行在存款波动下滑及清收核销不良的双重压力下，仍保持贷款稳健增长，2018 年，该行贷款年日均余额57.09亿元，比去年日均新增6.72亿元，增幅13.34%。

　　但与此同时，由于存款成本增加，净息差收窄，银行利息收入增长乏力。以梅县客家村镇银行为例，该行利息净收入仍较上年同期减少15.92%。主要是因为利息支出较上年同期增加61.10%。去年，该行根据市场行情，推出高利率的定制化存款，导致存款规模增加，相关利息支出较上年增加3400万元。该行净息差也从2017年的4.71%降至2018年的3.85%。